Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a realizat în perioada iulie 2025 – mai 2026 peste 1.100 de controale fiscale asupra persoanelor fizice, stabilind creanțe fiscale suplimentare în valoare de peste 540,2 milioane de lei și instituind măsuri asigurătorii în sumă de peste 123,5 milioane de lei. Acțiunile au vizat verificarea provenienței fondurilor folosite pentru diverse tranzacții și achiziții, fiind o dintre cele mai ample verificări din ultimii ani.

Numărul și rezultatele controalelor

Au fost derulate 1.102 acțiuni de control fiscal, cu accent pe situații în care contribuabilii nu au putut justifica sursa fondurilor. În urma acestor controale, ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 540,2 milioane de lei. Măsurile asigurătorii au vizat sume de peste 123,5 milioane de lei, pentru acoperirea obligațiilor fiscale nedeclarate sau neachitate.

Obiectivele inspecțiilor

Controalele s-au concentrat pe situații în care contribuabilii nu au putut dovedi proveniența banilor pentru achiziții, depozite bancare, investiții sau majorări de capital social. Au fost investigate și depozite în numerar, atât în țară, cât și în străinătate, precum și sume provenite din afara României, însă neconfirmate prin schimbul informațiilor fiscale internaționale.

Eficiența instrumentelor digitale

Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, a afirmat că rezultatele demonstrează eficiența instrumentelor digitale și a analizelor de risc folosite de ANAF. El a spus că aceste mecanisme contribuie la protejarea veniturilor bugetare și la creșterea conformării fiscale de către contribuabili.

Verificări suplimentare pe venituri și fonduri din străinătate

Verificările au relevat cazuri în care persoanele invocau bani în numerar, venituri din străinătate sau sume primite de la alte persoane. În aceste situații, verificările au confirmat în multe cazuri că explicațiile nu aveau suport documentar, iar disponibilitățile financiare nu puteau fi susținute de către sursa declarată.

Trasabilitatea fondurilor și recalcularea obligațiilor

Inspectorii ANAF au identificat situații în care nu exista trasabilitate pentru fondurile menționate, iar sursele susținute nu aveau capacitatea financiară de a le pune la dispoziție. În aceste cazuri, obligațiile fiscale au fost recalculte și sumele datorate au fost stabilite de autorități.

Venituri nedeclarate și cheltuieli nejustificate

Controalele au mai evidențiat venituri nedeclarate din activități precum chirii, activități independente, tranzacții cu titluri de valoare sau câștiguri din străinătate. În aceste cazuri, contribuabilii nu au reușit să justifice proveniența sau nivelul sumelor declarate.

Valoarea celor mai mari sume suplimentare stabilite

Cele mai mari trei sume suplimentare stabilite la nivel teritorial au depășit 20 de milioane de lei (aproximativ 4 milioane de euro) fiecare, fiind înregistrate în județul Prahova și în structuri din București. În luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere pentru stabilirea unei sume totale suplimentare de peste 54,6 milioane de lei.

Măsuri și recomandări ale ANAF

Autoritatea fiscală precizează că scopul acestor controale este de a stimula conformarea voluntară și respectarea obligațiilor fiscale în rândul contribuabililor. ANAF recomandă persoanelor verificare să răspundă notificărilor pentru a evita extinderea verificărilor și aplicarea sancțiunilor.