Procurorii din Secția a 2-a a Direcției Naționale Anticorupție efectuează în prezent 12 percheziții în mai multe orașe și locații, investigând pentru prima dată o potențială infracțiune prevăzută în legislația despre evaziunea fiscală, actualizată în 2023.

Perchezițiile sunt realizate în Oradea, Ilfov, Prahova și Suceava.

Infracțiunea cercetată de procurorii DNA este „schema frauduloasă”, iar prejudiciul estimat în acest caz este de aproximativ 28 de milioane de lei (peste 5 milioane de euro).

Implicarea vizează o serie de tranzacții de vânzare de automobile second-hand achiziționate din spațiul intracomunitar. Achizițiile s-au realizat între anii 2022-2025, iar beneficiile au fost plasate în diferite societăți, iar proprietarii nu au mai achitat ulterior taxele către bugetul de stat.

În acest caz, DNA suspectează sustragerea de la plata obligațiilor fiscale, omiterea evidențierii în registrele contabile și declararea parțială a operațiunilor comerciale sau a veniturilor către autoritățile fiscale.

Infracțiunea de schemă frauduloasă se sancționează cu închisoare de la 7 la 15 ani

Conform legislației referitoare la evaziunea fiscală, modificată în 2023, „încalcarea legii și acțiunile sau inacțiunile comise în cadrul unor scheme frauduloase cu caracter transfrontalier, având ca efect diminuarea resurselor bugetului UE cu cel puțin 10.000.000 de euro, se pedepsește cu închisoare de la 7 la 15 ani și cu interzicerea unor drepturi,” incluzând:

1. a) utilizarea sau prezentarea de documente false, incorecte sau incomplete privind TVA;
2. b) omisiunea divulgării informațiilor despre TVA, atunci când legea prevede obligativitatea;
3. c) depunerea de declarații corecte privind TVA pentru a ascunde fraudulos neplata sau drepturi nejustificate la rambursarea TVA.

Tentativa de comitere a infracțiunii se sancționează de asemenea.

„Schema frauduloasă” reprezintă o formă gravă de infracțiuni fiscale și include scheme ilegale ce implică prezentarea de documente false sau incorecte legate de TVA, ascunderea deliberată a informațiilor fiscale sau depunerea de declarații menite să mascheze neplata TVA.

Informație în curs de actualizare